В Воронеже в отношении руководства ООО «Монолит-Б» по факту уклонения от уплаты налогов

Главным следственным управлением ГУВД по Воронежской области возбужденно уголовное дело в отношении руководства ООО «Монолит-Б» по факту уклонения от уплаты налогов и сборов с организации (ч.1 ст.199 УК РФ).

Фирма «Монолит-«Б» зарегистрирована в г. Бобров. Среди ее функций — строительство, ремонт, благоустройство объектов, содержание автодорог и искусственных сооружений в Бобровском районе. Кроме того, фирма реализует строительные материалы. ООО находилось на общей системе налогообложения и являлась плательщиком НДС. На учете фирма стоит в МИ ФНС России №11 в г.Лиски.

В январе 2009 года в налоговые органы поступила налоговая декларация «Монолит-«Б» за 4 квартал 2008 года. В ней была заявлена сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), подлежащая вычету – 8 753 100 рублей. Однако, при проведении мер налогового контроля налоговая служба установила, что в книгу покупок строительной компании за декабрь 2008 года включена запись о приобретении у ОАО «Инфотекс Интернет Траст» товаров, работ и услуг на сумму почти 26 млн. 550 тыс. рублей, в том числе указана НДС почти 4 млн. 050 рублей. Данная сумма уменьшала подлежащий к уплате налог.

Проверка показала еще и то, что на самом деле «Инфотекс Интернет Траст» не поставляло «Монолит-«Б» никаких товаров или услуг. Кроме того, компания не представила первичных учетных документов, подтверждающих поставку, принятие и оплату товаров или услуг.

В итоге компанией «Монолит-«Б» сумма НДС, подлежащего уплате в бюджет, путем внесения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений была умышленно занижена на 4 млн. 50 тыс. рублей. Такая сумма в соответствии с примечанием к статье 199 УК РФ является крупным размером.